종합소득세 신고기간 및 납부기한 놓치면 벌금?

종합소득세 신고기간

2025년 종합소득세 신고기간 및 납부기한

매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다.
2025년에도 어김없이 종합소득세를 신고해야 하는 납세자라면 반드시 종합소득세 신고기간 및 납부 마감일을 정확히 확인하고 대비해야 합니다.

2025년 종합소득세 신고기간은 언제인가요?

• 일반 신고 기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 6월 2일(월)
• 납부 마감일: 2025년 6월 2일(월)
• 2025년은 5월 31일이 토요일이므로 6월 2일까지 자동 연장되었습니다.

국세청 종합소득세 신고하기

성실신고확인 대상자는 신고기한이 더 길어요

• 성실신고확인 대상자 신고기한: 2025년 6월 30일(월)까지
• 해당자는 세무대리인의 성실신고확인서를 함께 제출해야 하며,
  수입금액이 일정 기준을 초과하는 일부 개인사업자 등이 이에 해당됩니다.

종합소득세 신고 대상자 요약

아래 조건에 해당하는 경우, 2025년 종합소득세 신고 의무가 있습니다.

• 프리랜서(강사, 작가, 유튜버 등)로 활동하며 3.3% 원천징수 소득이 발생한 경우
• 임대소득이 있는 일반인 또는 개인사업자
• 배당·이자소득이 연 2,000만 원을 초과한 경우
• 기타소득이 연간 300만 원을 넘는 경우 (예: 강연료, 상금, 콘서트 출연료 등)
• 근로소득 외 추가 소득이 있는 이중소득자
• 연말정산을 받지 못한 퇴직 근로자

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면제 대상:
근로소득만 있고, 이미 연말정산을 통해 정산이 끝난 근로자는 별도의 종합소득세 신고를 하지 않아도 됩니다.

2025년 종합소득세 일정 요약표

구분	일정
일반 신고	2025년 5월 1일 ~ 6월 2일
납부 마감	2025년 6월 2일
성실신고확인 대상자	~ 2025년 6월 30일

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신고 연장 및 납부 유예 신청도 가능해요

• 신고 또는 납부가 불가피하게 어려운 경우, 홈택스를 통해 ‘납부기한 연장 신청서’를 제출하면 기한 연장을 요청할 수 있습니다.
• 단, 납부기한 3일 전까지 신청해야 하며, 마감일이 지난 후에는 연장 신청이 불가능합니다.
• 신청이 승인되면 일정 기간 내 자진 납부가 가능하며, 분할 납부도 허용됩니다.

꼭 알아두세요 – 신고 지연 시 발생하는 불이익

• 무신고 가산세: 납부세액의 최대 20%
• 부정 신고 가산세: 고의 누락이나 허위신고 시 최대 40%
• 납부지연 가산세: 하루 지날 때마다 0.025%씩 부과

이러한 불이익을 피하기 위해서는 기한 내 정확한 신고와 납부가 가장 중요합니다.

자주 묻는 질문(FAQ) – 종합소득세 원클릭 환급신고

Q1. 종합소득세 원클릭 환급신고는 누구나 이용할 수 있나요?

A. 아닙니다.
국세청에서 사전 선정된 대상자만 원클릭 신고가 가능합니다.
홈택스나 손택스에 접속해 로그인하면 ‘신청 가능 대상 여부’가 자동으로 확인되며, 대상자라면 ‘원클릭 환급신고’ 메뉴가 노출됩니다.

홈택스 원클릭 환급신청하기

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Q2. 원클릭 환급신고와 일반 종합소득세 신고의 차이점은 무엇인가요?

A. 원클릭 환급신고는 국세청이 미리 작성한 신고서를 납세자가 확인 후 제출하는 방식입니다.
일반 신고는 모든 항목을 본인이 직접 입력하고 계산해야 합니다.
따라서 세금 이해도가 낮은 납세자라면 원클릭 환급신고가 훨씬 간편하고 안전합니다.

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Q3. 모바일(손택스)로도 환급신청이 가능한가요?

A. 네, 가능합니다.
‘손택스’ 앱을 통해 종합소득세 원클릭 환급신고 메뉴에 접속하면, PC와 동일한 방식으로 자동 작성된 신고서를 확인하고 제출할 수 있습니다.
로그인만 되면 5분 내외로 신청 완료가 가능합니다.

손택스 종합소득세 신고하기

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마무리

2025년 종합소득세 신고는 5월 1일부터 6월 2일까지, 성실신고확인 대상자는 6월 30일까지입니다.
신고 대상 여부, 일정, 납부 유예 가능성 등 주요 내용을 꼼꼼히 확인하셔서 불이익 없이 절세 혜택까지 챙기시기 바랍니다.

홈택스 또는 손택스를 이용하면 간편하게 신고할 수 있으며, 원클릭 환급신고 대상자라면 더욱 손쉽게 세금 환급도 가능합니다.

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